Налог за квартиру в собственности менее 3-х лет 4 - Форум УФНС России по Республике Башкортостан - Все форумы ФНС

# Налог за квартиру в собственности менее 3-х лет

Владимир Михайлов , 17 Jul 2013 11:12

- 2
- 3
- 4
- 5
- 6

### #46 r02

r02

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 692

- Пол: Женщина
- Город: Уфа

31 October 2014 - 21:53

> Здравствуйте!
> Ситуация такая: 10.11.2011г. умерла бабушка и по завещанию квартира (полуторка) перешла моей маме. У нас в планах было продать эту квартиру побыстрее, добавить денег и купить 2х комнатную мне с женой. Подруга маме подсказала, что чтобы продать квартиру раньше чем через 3 года и не уплачивать налог 13%, необходимо чтобы было два собственника (т.к. общая стоимость квартиры составляет 1,8 млн., пополам соответственно по 900 тыс.) Для этого мама оформила 1/2 на себя и 1/2 на меня по договору дарения). Получили два документа о владении правом на квартиру - мама 24.12.2013г., а мне 24.12.2013г. выдали с ошибкой в паспортных данных по вине рег. палаты (повторно выдали 15.03.2014г.) Обстоятельства сложились так, что продажа квартиры затянулась (подсказали, что будут сложности в продаже т.к. нужно будет составлять 2 договора для того, чтобы избежать уплату налогов, а покупателям это не выгодно, т.к. им нужно вернуть разницу с суммарной стоимости покупки квартиры). Сейчас возвращаемся к вопросу продажи, т.к. в ноябре уже у мамы будет 3 года владения квартирой по завещанию (я так понимаю, что теперь мы сможем продать квартиру без уплаты налогов 13% с суммы за вычетом 1 млн.)? Мамина доля 900 тыс. не облагается налогом, т.к. она владеет квартирой 3 года, а моя доля не превышает 1 млн. рублей. Верно? Если я не прав, то с какой даты мне считать, что я владею квартирой 3 года - 24.12.13 или 15.03.14?
> И второй вопрос связан с покупкой мной другой квартиры. Не буду ли я обязан уплатить налог с разницы цен (стоимость приобретенного жилья минус стоимость проданного жилья срок владения менее 3 лет)?

С первой даты, скорее всего.
второй вопрос непонятен. при приобретении жилья налог не взимается.

Сотрудник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Республике Башкортостан

### #47 Index

Index

Newbie

- Members
- 2

05 November 2014 - 23:11

Квартира куплена в ипотеку в 2013г. за 2500 т.р. (первоначальный взнос 500 т.р.), продаю в ноябре 2014г. за 2950 т.р. Продаю через оформление в банке, мой кредит гасит покупатель, и оформляет новый кредит на себя. После сделки (закрытие кредита) у меня на руках остается 960 т.р. Я планирую купить новую кв. за 1850 в кредит (сделка в декабре 2014г.), с первоначальным взносом 500 т.р.

Вычетом уже пользовался на всю сумму ранее.

Должен ли я платить налог с продажи квартиры? Если должен то сколько? Как можно уменьшить налог, какие документы и справки по уплате % я должен собрать? Если сделка по новой кв. будет в январе 2014г. это как то скажется на расчете налога?

### #48 r02

r02

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 692

- Пол: Женщина
- Город: Уфа

07 November 2014 - 11:50

> Квартира куплена в ипотеку в 2013г. за 2500 т.р. (первоначальный взнос 500 т.р.), продаю в ноябре 2014г. за 2950 т.р. Продаю через оформление в банке, мой кредит гасит покупатель, и оформляет новый кредит на себя. После сделки (закрытие кредита) у меня на руках остается 960 т.р. Я планирую купить новую кв. за 1850 в кредит (сделка в декабре 2014г.), с первоначальным взносом 500 т.р.

> Вычетом уже пользовался на всю сумму ранее.

> Должен ли я платить налог с продажи квартиры? Если должен то сколько? Как можно уменьшить налог, какие документы и справки по уплате % я должен собрать? Если сделка по новой кв. будет в январе 2014г. это как то скажется на расчете налога?

Есть налоговая база - необходимо уплатить налог. 13% от 450 тыс. (разница между 2950тыс и 2500 тыс, указанными в Договорах). на расчете налога никак не скажется дата продажи в 14 или 15 году.

Сотрудник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Республике Башкортостан

### #49 Колодин Иосиф

Колодин Иосиф

Advanced Member

- Members
- 485

- Пол: Мужчина
- Город: Красноярск
- Интересы: Бухучет, аудит, авто, самопознание

07 November 2014 - 14:43

> > Квартира куплена в ипотеку в 2013г. за 2500 т.р. (первоначальный взнос 500 т.р.), продаю в ноябре 2014г. за 2950 т.р. Продаю через оформление в банке, мой кредит гасит покупатель, и оформляет новый кредит на себя. После сделки (закрытие кредита) у меня на руках остается 960 т.р. Я планирую купить новую кв. за 1850 в кредит (сделка в декабре 2014г.), с первоначальным взносом 500 т.р.

> > Вычетом уже пользовался на всю сумму ранее.

> > Должен ли я платить налог с продажи квартиры? Если должен то сколько? Как можно уменьшить налог, какие документы и справки по уплате % я должен собрать? Если сделка по новой кв. будет в январе 2014г. это как то скажется на расчете налога?

> Есть налоговая база - необходимо уплатить налог. 13% от 450 тыс. (разница между 2950тыс и 2500 тыс, указанными в Договорах). на расчете налога никак не скажется дата продажи в 14 или 15 году.

Добрый день!
Небольшая поправка к предыдущему ответу.
Доход от продажи квартиры (2950) можно будет уменьшить не только на сумму расхода (2500) при покупке квартиры, но и на сумму начисленных и уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Эту сумму следует уточнить и подтвердить документами из банка кредитора.

С уважением,
Колодин Иосиф Маркович

### #50 Index

Index

Newbie

- Members
- 2

07 November 2014 - 17:54

> > Квартира куплена в ипотеку в 2013г. за 2500 т.р. (первоначальный взнос 500 т.р.), продаю в ноябре 2014г. за 2950 т.р. Продаю через оформление в банке, мой кредит гасит покупатель, и оформляет новый кредит на себя. После сделки (закрытие кредита) у меня на руках остается 960 т.р. Я планирую купить новую кв. за 1850 в кредит (сделка в декабре 2014г.), с первоначальным взносом 500 т.р.

> > Вычетом уже пользовался на всю сумму ранее.

> > Должен ли я платить налог с продажи квартиры? Если должен то сколько? Как можно уменьшить налог, какие документы и справки по уплате % я должен собрать? Если сделка по новой кв. будет в январе 2014г. это как то скажется на расчете налога?

> Есть налоговая база - необходимо уплатить налог. 13% от 450 тыс. (разница между 2950тыс и 2500 тыс, указанными в Договорах). на расчете налога никак не скажется дата продажи в 14 или 15 году.

Спасибо за ответ. Еще хочу уточнить, я в квартире делал ремонт на 600 т.р., если я чеки предъявлю в налоговую то я освобожусь от налога совсем?

Почему не учитывается покупка новой квартиры на сумму прибыли?

### #51 михаилПРО

михаилПРО

Newbie

- Members
- 3

25 December 2014 - 17:53

Здравствуйте! В 2011 году переехали в РФ из ближнего зарубежья, со средств, вырученных с продажи дома (за пределами РФ) в апреле 2012 года купили 1-ю квартиру за 300 тыс. руб. В марте 2013 года продали её за 1 млн. руб. По незнанию не подали декларацию . В последствии (2013 март) приобрели другую 1-ю квартиру за 1млн.500 т. руб., которую продали в июне 2014 года за те же 1млн.500 т. руб. Затем (посредством ипотеки) приобрели 2-ю квартиру за 2млн.100 т.руб в июне 2014 года. Все сделки совершались в равных долях с супругой. Ни я , ни супруга ИНН никогда не оформляли. Так же не пользовались налоговым вычетом. ВОПРОСЫ:

1. Как нам поступить в случае с первой квартирой, какие нас ожидают финансовые потери?

2.Должны ли мы оплатить налог с продажи второй квартиры и ,если должны, то сколько?

3.Как грамотно использовать налоговый вычет для взаимозачёта по первым двум «однушкам»?

4.Можно ли без ИНН использовать налоговый вычет для погашения возможных налогов?

Очень рассчитываем на Ваш ответ. По возможности подробный…

### #52 Колодин Иосиф

Колодин Иосиф

Advanced Member

- Members
- 485

- Пол: Мужчина
- Город: Красноярск
- Интересы: Бухучет, аудит, авто, самопознание

29 December 2014 - 14:22

> Здравствуйте! В 2011 году переехали в РФ из ближнего зарубежья, со средств, вырученных с продажи дома (за пределами РФ) в апреле 2012 года купили 1-ю квартиру за 300 тыс. руб. В марте 2013 года продали её за 1 млн. руб. По незнанию не подали декларацию . В последствии (2013 март) приобрели другую 1-ю квартиру за 1млн.500 т. руб., которую продали в июне 2014 года за те же 1млн.500 т. руб. Затем (посредством ипотеки) приобрели 2-ю квартиру за 2млн.100 т.руб в июне 2014 года. Все сделки совершались в равных долях с супругой. Ни я , ни супруга ИНН никогда не оформляли. Так же не пользовались налоговым вычетом. ВОПРОСЫ:

> 1. Как нам поступить в случае с первой квартирой, какие нас ожидают финансовые потери?

> 2.Должны ли мы оплатить налог с продажи второй квартиры и ,если должны, то сколько?

> 3.Как грамотно использовать налоговый вычет для взаимозачёта по первым двум «однушкам»?

> 4.Можно ли без ИНН использовать налоговый вычет для погашения возможных налогов?

> Очень рассчитываем на Ваш ответ. По возможности подробный…

Добрый день!
Михаил, сначала отвечу на ваши вопросы:
1.Вам с супругой (каждому) следует подать декларации по форме 3-НДФЛ за 2013 год. При правильном заполнении деклараций налога к уплате по декларациям у вас не должно быть. За несвоевременную подачу декларации вам каждому будет выписан штраф в сумме по 1000 руб.
2.Доходы от продажи второй квартиры в 2014 году вам тоже следует продекларировать в обязательном порядке, подав декларации за 2014 год в 2015 году в срок не позднее 30 апреля. При правильном заполнении деклараций налога к уплате не должно быть. Но к этим декларациям необходимо будет приложить копии документов, подтверждающих расходы в сумме 1500000 руб. на приобретение проданной квартиры и договор на её покупку за эти 1500000руб.
3.Как вы понимаете, "использовать для взаимозачета" имущественный налоговый вычет положенный при покупке квартиры вам не понадобится, так как налогооблагаемой базы не должно быть. 0днако, имея доход в 2013 и (или) 2014 по месту работы, с которого вашим работодателем был удержан и перечислен налог (НДФЛ), вы подете воспользоваться правом на этот вычет и вернуть уплаченный налог... .
4.ИНН есть у всех Граждан России. Вам следует обратиться лично в свою налоговую инспекцию по месту регистрации и получить свидетельство о присвоении ИНН. Узнать свой ИНН можно гораздо быстрее на сайте ИФНС, это здесь.
Если вам потребуется помощь в правильном составлении деклараций, пишите мне на электронную почту imkolodin@ya.ru, это моя работа.
С уважением,
Колодин Иосиф Маркович

С уважением,
Колодин Иосиф Маркович

### #53 popovsa@list.ru

popovsa@list.ru

Newbie

- Members
- 1

17 January 2015 - 09:08

Добрый день! Меня интересует вопрос: на 2 несовершеннолетних (15 лет и 5 лет) имеется в собственности приватизированная 2-х квартира по 1/2 на каждого, владельцы только дети. Квартира в собственности у детей после приватизации находится менее 1 года. В 2015 году планируется продать данную квартиру за 2 300 000 руб. с одновременно покупкой 1 комнатных квартир на имя каждого ребенка, предположительной стоимостью 1 300 000 руб. за каждую квартиру. Каким образом необходимо оплачивать налог с продажи и получения налогового вычета? Так же сообщаю 1 ребенок (5 лет) находится под опекой у дедушки, а другой ребенок (15 лет) находится у своего родного отца. Прошу так же сообщить кто в данном случае платит налоги за несовершеннолетних и кто получает налоговый вычет? Спасибо!

### #54 r02

r02

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 692

- Пол: Женщина
- Город: Уфа

20 January 2015 - 06:47

> Добрый день! Меня интересует вопрос: на 2 несовершеннолетних (15 лет и 5 лет) имеется в собственности приватизированная 2-х квартира по 1/2 на каждого, владельцы только дети. Квартира в собственности у детей после приватизации находится менее 1 года. В 2015 году планируется продать данную квартиру за 2 300 000 руб. с одновременно покупкой 1 комнатных квартир на имя каждого ребенка, предположительной стоимостью 1 300 000 руб. за каждую квартиру. Каким образом необходимо оплачивать налог с продажи и получения налогового вычета? Так же сообщаю 1 ребенок (5 лет) находится под опекой у дедушки, а другой ребенок (15 лет) находится у своего родного отца. Прошу так же сообщить кто в данном случае платит налоги за несовершеннолетних и кто получает налоговый вычет? Спасибо!

Налоги за несовершеннолетних уплачивают законные представители.что законными представителями налогоплательщика - физического лица признаются лица, выступающие в качестве его представителей в соответствии с гражданским законодательством РФ.

За несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет (малолетних), сделки могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны, за исключением сделок, которые они вправе совершать самостоятельно (п. 1 и 2 ст. 28 Гражданского кодекса РФ).
Таким образом, родители (усыновители, опекуны, попечители) как законные представители несовершеннолетних детей, имеющих в собственности имущество, которое подлежит налогообложению, осуществляют правомочия по управлению данным имуществом, в том числе и исполняют обязанности по уплате налогов.

При продаже квартиры возникает обязанность по уплате налога. В зависимости от того, одним объектом или долями квартира продается, возможно будет воспользоваться вычетом в 1 млн. рублей либо пропорционально долям либо при продаже долей по отдельности - каждому в размере 1 млн.

Сотрудник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Республике Башкортостан

### #55 moiseeva20

moiseeva20

Newbie

- Members
- 2

23 January 2015 - 23:51

Подскажите ,в 2009 году приватизировала квартиру по решению суда, военная часть расформировалась, почему то не учли детей ,они на тот момент были прописаны в квартире, и приватизация была только на меня, сейчас ,чтобы продать квартиру, пришлось сделать на двух детей дарственную, и теперь получили свидетельства на троих , иначе ,никак не можем продать, так как боятся ,что дети были ущемлены в приватизации, Теперь при продаже квартиры ,если мы указываем полную стоимость в ДКП ,придется ли платить налог ,так как получила с двумя детьми три св-ва по 1/3?Ведь это ошибка судьи, так как мы все документы по прописанным детям предоставляли!Заранее, спасибо!

### #56 mk87

mk87

Newbie

- Members
- 1

26 January 2015 - 11:54

Добрый день. Подскажите, совсем запутались. Квартира в равных долях по 1/3 принадлежала родителям и совершеннолетнему сыну. Договор приватизации - август 2012 года. Продажа единым договором в декабре 2014 (т.е. меньше 3 лет) за 1650 тыс. руб.

Какую сумму заполнять в декларации каждому? 650000 : 3? Или на вычет в размере 1 миллиона есть право у каждого собственника?

### #57 r02

r02

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 692

- Пол: Женщина
- Город: Уфа

26 January 2015 - 12:04

> Подскажите ,в 2009 году приватизировала квартиру по решению суда, военная часть расформировалась, почему то не учли детей ,они на тот момент были прописаны в квартире, и приватизация была только на меня, сейчас ,чтобы продать квартиру, пришлось сделать на двух детей дарственную, и теперь получили свидетельства на троих , иначе ,никак не можем продать, так как боятся ,что дети были ущемлены в приватизации, Теперь при продаже квартиры ,если мы указываем полную стоимость в ДКП ,придется ли платить налог ,так как получила с двумя детьми три св-ва по 1/3?Ведь это ошибка судьи, так как мы все документы по прописанным детям предоставляли!Заранее, спасибо!

Здравствуйте

Срок владения должен исчисляться с 2009 года, так как с 2009 годы Вы владели долями в квартире

Сотрудник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Республике Башкортостан

### #58 r02

r02

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 692

- Пол: Женщина
- Город: Уфа

26 January 2015 - 12:57

> Добрый день. Подскажите, совсем запутались. Квартира в равных долях по 1/3 принадлежала родителям и совершеннолетнему сыну. Договор приватизации - август 2012 года. Продажа единым договором в декабре 2014 (т.е. меньше 3 лет) за 1650 тыс. руб.

> Какую сумму заполнять в декларации каждому? 650000 : 3? Или на вычет в размере 1 миллиона есть право у каждого собственника?

Добрый день

При условии продажи одним объектом по одному договору вычет предоставляется в размере 1 млн в целом.

В декларации доход каждый указывает пропорционально доле в имуществе, т.е. 1/3 от 1650 тыс.

Сотрудник отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Республике Башкортостан

### #59 Колодин Иосиф

Колодин Иосиф

Advanced Member

- Members
- 485

- Пол: Мужчина
- Город: Красноярск
- Интересы: Бухучет, аудит, авто, самопознание

26 January 2015 - 13:20

> > Подскажите ,в 2009 году приватизировала квартиру по решению суда, военная часть расформировалась, почему то не учли детей ,они на тот момент были прописаны в квартире, и приватизация была только на меня, сейчас ,чтобы продать квартиру, пришлось сделать на двух детей дарственную, и теперь получили свидетельства на троих , иначе ,никак не можем продать, так как боятся ,что дети были ущемлены в приватизации, Теперь при продаже квартиры ,если мы указываем полную стоимость в ДКП ,придется ли платить налог ,так как получила с двумя детьми три св-ва по 1/3?Ведь это ошибка судьи, так как мы все документы по прописанным детям предоставляли!Заранее, спасибо!

> Здравствуйте

> Срок владения должен исчисляться с 2009 года, так как с 2009 годы Вы владели долями в квартире

Добрый день!
Необходимо уточнить, что выше сказанное утверждение справедливо для родителя. Дети же владеют своими долями с даты получения свидетельства о праве собственности с вытекающими обязанностями по декларированию дохода и уплате налога при продаже квартиры до истечения трех летнего срока владения.
Если, по мнению автора вопроса, это ошибка (пусть даже и судьи), обращайтесь в суд. Если суд признает за детьми срок владения квартирой с даты приватизации, то решение суда будет для налоговой инспекции убедительным доказательством... .
Успеха!

С уважением,
Колодин Иосиф Маркович

### #60 Hrstv

Hrstv

Newbie

- Members
- 3

26 January 2015 - 19:58

Здравствуйте!

Вот такая ужасная проблема...

В 2008 году по договору долевого участия купил квартиру в строящемся доме. Общая стоимость - 2500 тыс. рублей. Дом строили очень долго, но в 2013-м году получил свидетельство собственности и сразу же продал квартиру за 3400 тыс. рублей. Т.е. в собственности, квартира была менее трех лет.

Сразу же, спустя месяц, в 2013-м году купил квартиру стоимостью 3450 тыс. рублей.

Налоговую декларацию не подавал. Точнее, ее подавала мой бухгалтер (я - ИП), но видимо, продажа квартиры в декларации не былf зафиксирована. Или это была декларация связанная с моей предпринимательской деятельностью... вообщем, не знаю - целиком положился на своего бухгалтера.

Сейчас, спустя почти два года, из налоговой приходит "Сообщение с Требованием", в котором говорится, что налоговая располагает сведениями о прекращении в 2013-м году права собственности на имущество, находившегося в собственности менее трех лет. И просят предоставить декларацию о доходах физ.лиц за 2013-й год и копии документов о купле-продажи имущества.

Вопрос в следующем. Что можно сделать в данной ситуации? Должен ли я платить налог за продажу имущества, находящего в собственности менее 3-х лет, в каком размере, есть-ли какие-то возможности уменьшить этот налог и каким образом?

- 2
- 3
- 4
- 5
- 6

####

###

- Политика Конфиденциальности