Возврат НДФЛ при покупке квартиры 4 - Форум УФНС России по Республике Марий Эл - Все форумы ФНС

# Возврат НДФЛ при покупке квартиры

grh , 06 Apr 2014 15:22

- 2
- 3
- 4
- 5
- 6

### #46 stranniks

stranniks

Newbie

- Members
- 1

08 February 2015 - 18:04

Добрый день. Договор долевого строительства был оформлен в августе 2013 года, Акт приема-передачи - январь 2014 года, свидетельство о праве собственности - апрель 2014 года. Квартира в общей долевой собственности с женой. По 1/2 доле. Жена подавать на возврат не будет. Каким образом получить, если возможно - налоговый вычет за 2013 год, и какую сумму будет составлять вычет за 2014 год? Годовую сумму по справке 2-НДФЛ, либо другую сумму (больше/меньше) ? Как правильно оформить документы на возврат?

### #47 soroka

soroka

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 443

- Пол: Женщина
- Город: Йошкар-Ола

20 February 2015 - 16:06

> Добрый день. Договор долевого строительства был оформлен в августе 2013 года, Акт приема-передачи - январь 2014 года, свидетельство о праве собственности - апрель 2014 года. Квартира в общей долевой собственности с женой. По 1/2 доле. Жена подавать на возврат не будет. Каким образом получить, если возможно - налоговый вычет за 2013 год, и какую сумму будет составлять вычет за 2014 год? Годовую сумму по справке 2-НДФЛ, либо другую сумму (больше/меньше) ? Как правильно оформить документы на возврат?

Добрый день!

Право на имущественный налоговый вычет, возникает в налоговом периоде, в котором оформлены документы, являющиеся основанием для вычета: передаточный акт или свидетельство о государственной регистрации собственности. Поэтому, так как акт приема-передачи квартиры получен в 2014 году, оснований для предоставления имущественного налогового вычета в 2013-м году не имеется.

Вычет предоставляется исходя из величины расходов каждого лица и размера доли в праве собственности, и в пределах суммы дохода, которую работодатель выплатил работнику. Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Если квартира оформлена в общую долевую собственность по ½ доле, Вы можете заявить вычет по ½ доле квартиры. Сумма вычета за 2014 год ограничена суммой дохода по справке 2- НДФЛ и расходами на покупку ½ доли квартиры.

Для получения вычета необходимо представить в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за 2014 год. Вместе с декларацией необходимо представить следующие документы:договор участия в долевом строительстве, акт приема-передачи, платежные документы, подтверждающие произведенные расходы, справку о доходах за 2014 года по форме 2-НДФЛ.

Ольга Орлова
Единый контакт-центр 8 800 222-22-22

Для коллег - внутренний номер 8(12) 1176

### #48 Катерина Чехонадских

Катерина Чехонадских

Newbie

- Members
- 2

15 April 2015 - 17:44

> > Добрый день!.. Уточните, пожалуйста, по такому вопросу : в 2014 году были произведены расходы (ипотечный кредит) на приобретение квартиры по договору долевого строительства (строящееся здание), в 1 квартале 2015 года будет оформлен передаточный акт, а в дальнейшем и свидетельство о праве собственности. Возможно ли получение имущественного налогового вычета за 2014 год, ведь для получения права на вычет необходимо выполнение следующих условий – произвести расходы на приобретение жилья (а они были произведены в 2014 году) и предоставить акт приема - передачи на указанное жилье( он будет на момент подачи заявления в ИФНС)?.. Заранее благодарна Вам за ответ...

> Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные ст. 220 Налогового Кодекса, предоставляются за тот налоговый период, в котором возникло право на их получение, или в последующие налоговые периоды.

> Учитывая, что документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры, Вы вправе обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении имущественного налогового вычета по доходам за тот налоговый период, в котором подписан акт о передаче квартиры.

> Таким образом, поскольку акт приема-передачи квартиры будет подписан в 2015 году, то и воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным статьей 220 Кодекса, Вы сможете с доходов 2015 года.

Здравствуйте, soroka! Скажите, пожалуйста, правильно ли я поняла, что Ваш ответ по этому вопросу относится также и к процентам по ипотечному кредиту? То есть за те проценты по ипотеке, которые я оплатила в 2014 году, я не могу получить вычет, раз дом сдан в январе, акт подписан в феврале 2015 года?

### #49 soroka

soroka

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 443

- Пол: Женщина
- Город: Йошкар-Ола

22 April 2015 - 08:43

> > > Добрый день!.. Уточните, пожалуйста, по такому вопросу : в 2014 году были произведены расходы (ипотечный кредит) на приобретение квартиры по договору долевого строительства (строящееся здание), в 1 квартале 2015 года будет оформлен передаточный акт, а в дальнейшем и свидетельство о праве собственности. Возможно ли получение имущественного налогового вычета за 2014 год, ведь для получения права на вычет необходимо выполнение следующих условий – произвести расходы на приобретение жилья (а они были произведены в 2014 году) и предоставить акт приема - передачи на указанное жилье( он будет на момент подачи заявления в ИФНС)?.. Заранее благодарна Вам за ответ...

> > Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные ст. 220 Налогового Кодекса, предоставляются за тот налоговый период, в котором возникло право на их получение, или в последующие налоговые периоды.

> > Учитывая, что документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры, Вы вправе обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении имущественного налогового вычета по доходам за тот налоговый период, в котором подписан акт о передаче квартиры.

> > Таким образом, поскольку акт приема-передачи квартиры будет подписан в 2015 году, то и воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным статьей 220 Кодекса, Вы сможете с доходов 2015 года.

> Здравствуйте, soroka! Скажите, пожалуйста, правильно ли я поняла, что Ваш ответ по этому вопросу относится также и к процентам по ипотечному кредиту? То есть за те проценты по ипотеке, которые я оплатила в 2014 году, я не могу получить вычет, раз дом сдан в январе, акт подписан в феврале 2015 года?

Добрый день, Катерина!

Вычет по процентам по ипотеке за 2014 год вы сможете заявить в 2016 году, представив в инспекцию декларацию о доходах за 2015 год.

Ольга Орлова
Единый контакт-центр 8 800 222-22-22

Для коллег - внутренний номер 8(12) 1176

### #50 Катерина Чехонадских

Катерина Чехонадских

Newbie

- Members
- 2

22 April 2015 - 08:49

> > > > Добрый день!.. Уточните, пожалуйста, по такому вопросу : в 2014 году были произведены расходы (ипотечный кредит) на приобретение квартиры по договору долевого строительства (строящееся здание), в 1 квартале 2015 года будет оформлен передаточный акт, а в дальнейшем и свидетельство о праве собственности. Возможно ли получение имущественного налогового вычета за 2014 год, ведь для получения права на вычет необходимо выполнение следующих условий – произвести расходы на приобретение жилья (а они были произведены в 2014 году) и предоставить акт приема - передачи на указанное жилье( он будет на момент подачи заявления в ИФНС)?.. Заранее благодарна Вам за ответ...

> > > Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные ст. 220 Налогового Кодекса, предоставляются за тот налоговый период, в котором возникло право на их получение, или в последующие налоговые периоды.

> > > Учитывая, что документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры, Вы вправе обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении имущественного налогового вычета по доходам за тот налоговый период, в котором подписан акт о передаче квартиры.

> > > Таким образом, поскольку акт приема-передачи квартиры будет подписан в 2015 году, то и воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным статьей 220 Кодекса, Вы сможете с доходов 2015 года.

> > Здравствуйте, soroka! Скажите, пожалуйста, правильно ли я поняла, что Ваш ответ по этому вопросу относится также и к процентам по ипотечному кредиту? То есть за те проценты по ипотеке, которые я оплатила в 2014 году, я не могу получить вычет, раз дом сдан в январе, акт подписан в феврале 2015 года?

> Добрый день, Катерина!

> Вычет по процентам по ипотеке за 2014 год вы сможете заявить в 2016 году, представив в инспекцию декларацию о доходах за 2015 год.

Спасибо большое!

### #51 Kotэ

Kotэ

Newbie

- Members
- 2

29 April 2015 - 20:16

Доброго времени суток! Такой вопрос: у налогоплательщика есть квартира в общей долевой собственности (доля налогоплательщика -1/4, доля несовершеннолетнего ребенка - 3/4). За 2012 и 2013 годы налогоплательщиком заявлен имущественный вычет только на себя, то есть в доле 1/4. в 2014 году он дозаявляет вычет и на долю ребенка (то есть в доле 1/1 = 1/4 + 3/4), однако при приемке декларации в инспекции ему отказывают, мотивируя это тем, что вычет на долю ребенка неправомерен, не вдаваясь в подробности. Как поступить в данной ситуации? должен ли налогоплательщик вначале подать уточненку, либо можно сразу подать декларацию с долей владения 1/1 за 2014 год, включив туда долю несовершеннолетнего ребенка, необходимы ли какие-либо завления о дозаявлении, если да, то по какой форме, и чем обоснованы действия сотрудников отдела работы с налогоплательщиками в данном отказе?

### #52 soroka

soroka

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 443

- Пол: Женщина
- Город: Йошкар-Ола

08 May 2015 - 14:22

> Доброго времени суток! Такой вопрос: у налогоплательщика есть квартира в общей долевой собственности (доля налогоплательщика -1/4, доля несовершеннолетнего ребенка - 3/4). За 2012 и 2013 годы налогоплательщиком заявлен имущественный вычет только на себя, то есть в доле 1/4. в 2014 году он дозаявляет вычет и на долю ребенка (то есть в доле 1/1 = 1/4 + 3/4), однако при приемке декларации в инспекции ему отказывают, мотивируя это тем, что вычет на долю ребенка неправомерен, не вдаваясь в подробности. Как поступить в данной ситуации? должен ли налогоплательщик вначале подать уточненку, либо можно сразу подать декларацию с долей владения 1/1 за 2014 год, включив туда долю несовершеннолетнего ребенка, необходимы ли какие-либо завления о дозаявлении, если да, то по какой форме, и чем обоснованы действия сотрудников отдела работы с налогоплательщиками в данном отказе?

Добрый день!

В случае, если родитель приобретает за счет собственных средств квартиру в общую долевую собственность со своим несовершеннолетним ребенком, он имеет право на получение имущественного налогового вычета в соответствии с фактически произведенными им расходами в пределах 2 млн. руб. Следовательно, налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в суммах, уплаченных физическим лицом за свою долю и долю несовершеннолетнего ребенка.

Для получения имущественного вычета на ребенка необходимо представить в налоговый орган декларацию за 2014 год с долей 1/1, к декларации приложить копии документов: свидетельство о рождении ребёнка, свидетельство о государственной регистрации собственности на долю ребёнка.

Ольга Орлова
Единый контакт-центр 8 800 222-22-22

Для коллег - внутренний номер 8(12) 1176

### #53 Kotэ

Kotэ

Newbie

- Members
- 2

09 May 2015 - 19:56

> > Доброго времени суток! Такой вопрос: у налогоплательщика есть квартира в общей долевой собственности (доля налогоплательщика -1/4, доля несовершеннолетнего ребенка - 3/4). За 2012 и 2013 годы налогоплательщиком заявлен имущественный вычет только на себя, то есть в доле 1/4. в 2014 году он дозаявляет вычет и на долю ребенка (то есть в доле 1/1 = 1/4 + 3/4), однако при приемке декларации в инспекции ему отказывают, мотивируя это тем, что вычет на долю ребенка неправомерен, не вдаваясь в подробности. Как поступить в данной ситуации? должен ли налогоплательщик вначале подать уточненку, либо можно сразу подать декларацию с долей владения 1/1 за 2014 год, включив туда долю несовершеннолетнего ребенка, необходимы ли какие-либо завления о дозаявлении, если да, то по какой форме, и чем обоснованы действия сотрудников отдела работы с налогоплательщиками в данном отказе?

> Добрый день!

> В случае, если родитель приобретает за счет собственных средств квартиру в общую долевую собственность со своим несовершеннолетним ребенком, он имеет право на получение имущественного налогового вычета в соответствии с фактически произведенными им расходами в пределах 2 млн. руб. Следовательно, налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в суммах, уплаченных физическим лицом за свою долю и долю несовершеннолетнего ребенка.

> Для получения имущественного вычета на ребенка необходимо представить в налоговый орган декларацию за 2014 год с долей 1/1, к декларации приложить копии документов: свидетельство о рождении ребёнка, свидетельство о государственной регистрации собственности на долю ребёнка.

спасибо!

### #54 SaniaNET

SaniaNET

Newbie

- Members
- 1

25 May 2015 - 16:05

Добрый день

Подскажите, в 2007 году покупал квартиру за 600 тыс.руб., с чего получил налоговый вычет. Можно ли сейчас "добить" его с покупки новой квартиры (приобретенной в 2014 году) стоимостью более 2 млн.руб. ?

Т.е. получить вычет с неиспользованного остатка 1400 тыс.руб. Что для этого нужно сделать как подтверждать это "добитие" суммы до 2 млн?

Спасибо

### #55 WhiteFlower

WhiteFlower

Member

- Members
- 14

- Пол: Женщина

26 May 2015 - 14:22

> Добрый день

> Подскажите, в 2007 году покупал квартиру за 600 тыс.руб., с чего получил налоговый вычет. Можно ли сейчас "добить" его с покупки новой квартиры (приобретенной в 2014 году) стоимостью более 2 млн.руб. ?

> Т.е. получить вычет с неиспользованного остатка 1400 тыс.руб. Что для этого нужно сделать как подтверждать это "добитие" суммы до 2 млн?

> Спасибо

Добрый день! Нет, нельзя. Новые правила с возможностью "добрать" вычет до 2 млн распространяются только на тех, кто впервые заявляет свое право на вычет после 1 января. Так как вы его уже получали, добрать не сможете.

### #56 djrandom

djrandom

Member

- Members
- 23

17 July 2015 - 08:54

Добрый день, также как и SaniaNET, примерно в 2007 году "грохнул" свой вычет на квартиру за 600 тыс.рублей, сейчас покупаю новую, с участием материнского капитала, и согласно соглашению я должен выделить доли супруге и детям. Получается, что они получат право на материальный вычет со стоимости своей доли? Если да, то могу ли я получить вычет за своих детей и как это нужно будент оформлять? И еще я где-то читал, что, например, супруга может отказаться от "своего" вычета и "отдать" его мне, для чего необходимо написать заявление о перераспределении вычета (или что-то подобное) - так ли это? Если да, то как это всё правильно оформляется?

И еще один вопрос - квартиру покупаю в новостройке, она с дверю из двп (пришлось стальную ставить за свой счет), за газовый котел платил отдельно, даже трубы для отопления сам покупал... Так вот - в течении какого срока затраты на строительные и отделочные материалы до получения свидетельства на право собственности и после получения свидетельства можно будет отнести к стоимости квартиры при подаче декларации? Есть ли какие ограничения как по стоимости, так и по количеству - например у меня вда санузла - т.е. унитазы, раковины и т.п., всё в двойном количестве) ?

### #57 GAlex

GAlex

Newbie

- Members
- 1

03 August 2015 - 16:50

Добрый день.

Работающий пенсионер приобрел квартиру в 2014 году. Может ли он вернуть НДФЛ уплаченный в 2011-2013 годах, при этом не возвращать НДФЛ уплаченный в 2014 году, оставить его на будущее?

### #58 МарияБойко

МарияБойко

Newbie

- Members
- 1

17 August 2015 - 07:24

Добрый день!

подскажите пожалуйста. В декабре 2014г мы с мужем (находясь в официальном браке) заключили договор долевого участия с застройщиком, часть оплатили средствами банка (ипотека, где муж является заемщиком, а я созаемщиком), а вторую часть насобирали, деньги вносил муж, т.к. муж является основным заемщиком. Дом официально был сдан и оформлена квартира в собственность в августе 2015г.

вопрос:

1. можем ли мы одновременно подать на налоговый вычет на покупку квартиры? насколько я понимаю нужно тогда писать заявление 50%/50%.

2. если я планирую уйти в декрет, можно ли по итогам 2015г подать совсестно на возмещение НДФЛ, или же лучше мужу одному подавать. не будет ли проблем когда по итогам 2016г. муж подаст на возмещение и мы будем писать заявление уже на 100%/0%? или же данное заявление пишется один раз?

3. правильно ли я понимаю что возмещение получится получить только на полный 2015г., вне зависимости в каком месяце мы оформили право собственности? или считаться будет пропорционально месяцам?

спасибо

### #59 Nastya27031985

Nastya27031985

Member

- Members
- 24

17 August 2015 - 12:27

Добрый день. На меня и моих 2х несовершенолетних детей приватизирована квартира, квартира (по документам) мене 3 лет в собственности. Мы ее хотим продать по долям, отдельными договорами. Будет ли предоставлен налоговый вычет в размере 1 млн руб каждому? или вычет 1 млн руб будет разделен между нами (мной и двумя детьми). Спасибо

### #60 soroka

soroka

Advanced Member

- Редакторы сайтов УФНС России
- 443

- Пол: Женщина
- Город: Йошкар-Ола

20 August 2015 - 15:31

> Добрый день, также как и SaniaNET, примерно в 2007 году "грохнул" свой вычет на квартиру за 600 тыс.рублей, сейчас покупаю новую, с участием материнского капитала, и согласно соглашению я должен выделить доли супруге и детям. Получается, что они получат право на материальный вычет со стоимости своей доли? Если да, то могу ли я получить вычет за своих детей и как это нужно будент оформлять? И еще я где-то читал, что, например, супруга может отказаться от "своего" вычета и "отдать" его мне, для чего необходимо написать заявление о перераспределении вычета (или что-то подобное) - так ли это? Если да, то как это всё правильно оформляется?

> И еще один вопрос - квартиру покупаю в новостройке, она с дверю из двп (пришлось стальную ставить за свой счет), за газовый котел платил отдельно, даже трубы для отопления сам покупал... Так вот - в течении какого срока затраты на строительные и отделочные материалы до получения свидетельства на право собственности и после получения свидетельства можно будет отнести к стоимости квартиры при подаче декларации? Есть ли какие ограничения как по стоимости, так и по количеству - например у меня вда санузла - т.е. унитазы, раковины и т.п., всё в двойном количестве) ?

Добрый день, уважаемый djrandom!

Спасибо Вам за терпение в ожидании ответа на Ваш вопрос.
С 1 января 2014 года имущественный налоговый вычет можно получить не по одному объекту недвижимости, а по нескольким, но при этом должно соблюдаться два условия:

1. Налогоплательщик не пользовался вычетом до 1 января 2014 года.
2. Недвижимость приобретена после этой даты. На квартиру, приобретенную ранее, этот порядок не распространяется.

Так как Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года, то для Вас действуют старые правила, а именно. Имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилья предоставляется налогоплательщику один раз и повторно предоставлен быть не может. Так как Вы использовали свое право на получение вычета в 2007 году, то по вновь приобретенной квартире получить не можете как на свою долю, так и на долю несовершеннолетних детей.

Что касается второго Вашего вопроса, то в случае приобретения квартиры по договору долевого строительства без отделочных работ и сантехники в сумму вычета (не более 2 млн. руб.) могут быть включены затраты только на отделочные работы и на затраты по пректно-сметным работам. Затраты на приобретение и установку сантехники и входных металлических дверей в сумму вычета не включаются.

Ольга Орлова
Единый контакт-центр 8 800 222-22-22

Для коллег - внутренний номер 8(12) 1176

- 2
- 3
- 4
- 5
- 6

####

###

- Политика Конфиденциальности