НДС за 2 квартал 2015г.Обсуждение декларационной кампании - Обсуждение новой декларации по НДС содержащей сведения из книги покупок и книги продаж - Все форумы ФНС

# НДС за 2 квартал 2015г.Обсуждение декларационной кампании

Консультант ФНС России , 22 Jul 2015 12:22

- 1
- 2

### #1 Консультант ФНС России

Консультант ФНС России

Advanced Member

- Members
- 342

- Пол: Мужчина
- Город: Москва

22 July 2015 - 12:22

Федеральная налоговая служба напоминает, что с 1 июля 2015 года официально стартовала декларационная кампания по представлению деклараций по НДС за 2 квартал 2015 года.

Декларацию по НДС за 2 квартал 2015 года нужно представить в налоговую инспекцию по новой форме (утверждена приказом ФНС России от 29.10.14 № ММВ-7-3/558@) не позднее 27 июля 2015 года (25 и 26 июля 2015 года — выходные дни). Декларацию представляется в электронном виде через оператора электронного документооборота.

Предлагаем к обсуждению вопросы, связанные с декларационной кампанией по НДС за 2 квартал 2015 года и проведением соответствующей камеральной налоговой проверки.

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

http://nalog.ru/rn77...axes/nds/nds15/

### #2 ValeriyaK

ValeriyaK

Newbie

- Members
- 2

22 July 2015 - 13:39

Добрый день!

При отправке декларации по НДС за 2 квартал 2015г. через оператора СКБ Контур столкнулись с такой проблемой, как контрольное соотношение. Оператор говорит, что ФНС настоятельно рекомендует внедрить эти соотношения (приказ ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@).

Программа требует «Проверьте итоговые суммы по книгам перед отправкой» и предлагает формулу :

«Сумма строк (строка 110 Раздела 3 + строка 050 Раздела 6 + строка 130 Раздела 6 + сумма строк 060 Раздела 2 + сумма строк 050 Раздела 4 + строка 080 Раздела 4)

(7 086 823)

должна быть больше или равна сумме строк

(строка 260 Раздела 9 + строка 270 Раздела 9 + строка 340 Раздела 9.1 + строка 350 Раздела 9.1 - строка 050 Раздела 9.1 - строка 060 Раздела 9.1)

(10 685 036)

По этой формуле сумма строк по декларации никогда не сойдутся с суммой строк по книге продаж.

Строка 060 Раздела 2 декларации содержит данные и из книги продаж, и из книги покупок ( строка 080 + строка 090 – строка 100 = строка 060). Неверно учитывать строку 060 Раздела 2 при проверке книги продаж. В расчет не берутся полученные суммы авансовых платежей и корректировки по согласованию сторон, т.е. строки 080 и 090.

Из-за этого предупреждения мы не можем сдать декларацию по НДС. Как поступить в этом случае?

### #3 CPSAP

CPSAP

Newbie

- Members
- 1

23 July 2015 - 08:45

Добрый день.

Версия программы Налогоплательщик ЮЛ 4.42, при выгрузке декларации на добавленную стоимость за 2 квартал 2015 года происходит следующая ошибка.

Элемент: Файл\Документ\НДС\КнигаПокуп\НаимКнПок

Ошибка: отсутствует значение

Подскажите пожалуйста, в чем может быть проблема?

### #4 Консультант ФНС России

Консультант ФНС России

Advanced Member

- Members
- 342

- Пол: Мужчина
- Город: Москва

23 July 2015 - 11:46

> Добрый день.

> Версия программы Налогоплательщик ЮЛ 4.42, при выгрузке декларации на добавленную стоимость за 2 квартал 2015 года происходит следующая ошибка.

> Элемент: Файл\Документ\НДС\КнигаПокуп\НаимКнПок

> Ошибка: отсутствует значение

> Подскажите пожалуйста, в чем может быть проблема?

Добрый день, рекомендую обратиться на форум разработчиков Налогоплательщик ЮЛ

http://forum.npul.ru/

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

http://nalog.ru/rn77...axes/nds/nds15/

### #5 yulliJJ

yulliJJ

Newbie

- Members
- 1

23 July 2015 - 12:53

Добрый день.

У нас возникла проблема: Программа ИФНС не принимает декларацию по НДС без информационного письма по доверенности. Декларация отварачивается и приходит сообщение об ошибке, что отсутстсвует информация о доверенности. ИНформационное письмо по доверенности которое формирует программа Налогоплательщик не видит и не может отправить наша программа по отправке отчетности. Наша программа предлагает заполнить свое информационное письмо о доверенности. Мы отправили декларацию по НДС вместе с информационным письмом нашей программы по отправке отчетности. Программа ИФНС опять отварачивает декларацию и пишет, что отсутсвует или неверно предоставленны данные по доверенности. Данные по доверенности подтверждали еще в 1 квартале 2015года, они не изменились. ИФНС разводит руками и не может сказать в чем именно ошибка. Подскажите пожалуйста, что делать или какие требования и точный формат данных информационного письма по доверенности к декларации по ндс.

C уважением,

Юлия бухгалтер

### #6 ИнгаЛапшина

ИнгаЛапшина

Newbie

- Members
- 1

23 July 2015 - 13:32

Добрый день, ООО на УСН арендует муниципальный земельный участок у администрации, должна ли ООО сдавать декларацию по НДС как налоговый агент? ведь в этом случает не приходиться перечислять НДС в бюджет.

### #7 pith0n

pith0n

Newbie

- Members
- 1

24 July 2015 - 11:00

Является ли обязательной проверка наличия ИНН в разделе 9. Сведения из книги продаж об операциях...

Операций очень много и не по всем есть ИНН. а тестер не пропускает к выгрузке с незаполнеными полями ИНН

### #8 Ольга_ts

Ольга_ts

Newbie

- Members
- 1

24 July 2015 - 12:51

Добрый день.

Подсажите, пожалуйста, в плане заполнения книги покупок при приобретении импортного товара.

У нас две ситуации - первая - приобретение импортного товара самостоятельно (сами уплачиваем НДС на таможню) и вторая - брокер оплачивает за нас НДС (предусмотрено договорм), мы возмещаем ему эти расходы...

Как правильно заполнить книгу покупок?:::

1. Когда мы сами приобрели товар - гр.3 - номер ГТД, гр.7 - № и дата п/п на уплату НДС таможне, гр. 9 - наименование таможенного органа, гр.14 и гр. 15 -????? не понимаю из положения 1137, как заполнить (какие строки гтд брать и переводить ли валюту)??

2. Когда мы приобрели товар через брокера - гр.3 - номер ГТД, гр.7 - № и дата п/п на уплату НДС таможне брокером или нами брокеру????, гр. 9- наименование брокера или таможни???? , гр.14 и гр. 15 -????? не понимаю из положения 1137, как заполнить (какие строки гтд брать и переводить ли валюту)??

### #9 Sowetirka17

Sowetirka17

Newbie

- Members
- 1

24 July 2015 - 14:15

При получении от физических лиц предоплаты начисляем НДС с авансов и отражаем в книге продаж с кодом 26 каким образом в 1С8.2???

### #10 Консультант ФНС России

Консультант ФНС России

Advanced Member

- Members
- 342

- Пол: Мужчина
- Город: Москва

24 July 2015 - 15:37

> При получении от физических лиц предоплаты начисляем НДС с авансов и отражаем в книге продаж с кодом 26 каким образом в 1С8.2???

Здравствуйте, с таким вопросом лучше обратиться в поддержку 1С.

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

http://nalog.ru/rn77...axes/nds/nds15/

### #11 Консультант ФНС России

Консультант ФНС России

Advanced Member

- Members
- 342

- Пол: Мужчина
- Город: Москва

24 July 2015 - 15:39

> Является ли обязательной проверка наличия ИНН в разделе 9. Сведения из книги продаж об операциях...

> Операций очень много и не по всем есть ИНН. а тестер не пропускает к выгрузке с незаполнеными полями ИНН

Не является, посмотрите формат декларации.

Выкладывайте конкретные ошибки Тестера. Скорее всего, остальные сведения в записи образуют условия, по которым Тестер определяет необходимость наличия ИНН.

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

http://nalog.ru/rn77...axes/nds/nds15/

### #12 Tat09

Tat09

Newbie

- Members
- 1

28 July 2015 - 14:25

Добрый день, прошу ответить на вопрос:

При подачи уточненной декларации по НДС за 1 квартал проставили в разделе 9 сведения неактуальны (были технические ошибки в наименование контрагента) и также подали прилож.1 к разделу 9 (сторнировали несколько реализаций). Пришло требование из налоговой -неверны контрольные соотношения, получилось задвоение сумм книги продаж, как объяснил инспектор нельзя одновременно подавать раздел 9 и прил.1 к разделу 9. В связи с этим несколько вопросов 1) Действительно ли нельзя подавать и раздел 9 и прил.1 к разделу 9.? Т.е. в нашем случае мы получается должны были бы подать две уточненки, одну вначале с разделом 9 указав признак неактуальны прежние сведения (и показали бы правильное наименование контрагента) и затем подать следом еще уточненку где уже сторнировали реализации?

и основной вопрос -что делать сейчас? Как отменить задвоение, каким образом подать уточненку. Мы же у себя ничего не сторнируем, задвоение связано с технической обработкой ИФНС, каким же образом показать теперь налоговой что надо исправить задвоение?

### #13 ТатьянаСН

ТатьянаСН

Newbie

- Members
- 8

11 August 2015 - 09:51

Необходимо ли подавать уточненную декларацию по НДС, если в книги покупок и продаж, соответственно в раздел 8 и 9 декларации не попала счет-фактура на аванс, погашенная тем же отчетными периодом (предоплата и отгрузка товара прошла в одном месяце)? Данная ошибка не привело к изменению суммы НДС, но раздел.3 заполнен не верно. Заранее благодарю за ответ.

### #14 Кристина Храмова

Кристина Храмова

Newbie

- Members
- 1

21 August 2015 - 18:30

Здравствуйте! Государственное автономное учреждение, освобожденное от НДС, признается налоговым агентом, т. к. сдает в аренду помещение, балансодержателем которого является. Необходимо ли в данном случае кроме Титульного листа и Раздела 2 декларации заполнять Раздел 9? Спасибо.

### #15 Nadezhda88

Nadezhda88

Newbie

- Members
- 4

01 September 2015 - 08:52

Добрый день! Какие данные отражать в графе 3а КПП покупателя Книги продаж в том случае, если грузополучателем является обособленное подразделение покупателя? В строке ИНН/КПП покупателя в счете-фактуре в этом случае указывается КПП грузополучателя.

- 1
- 2

####

###

- Политика Конфиденциальности