Обсуждение декларации 6 - Обсуждение новой декларации по НДС содержащей сведения из книги покупок и книги продаж - Все форумы ФНС

# Обсуждение декларации

Dmitry_K , 11 Sep 2014 07:16

- 4
- 5
- 6
- 7
- 8

### #76 DEMON44

DEMON44

Newbie

- Members
- 1

23 December 2014 - 11:13

Добрый день!

Наша организация, реализует продукцию на экспорт, по ставке 0% и ведёт разделение входящего НДС на внутренний рынок и на экспорт, соответственно при получении сч-ф с суммой НДС скажем 18 руб., 9 рублей включаем в книгу покупок текущего квартала, а 9 рублей относим на ГТД и включим её в книгу покупок после подтверждения 0 ставки по этой ГТД, т.е поставим её в книгу покупок следующего периода, соответственно контрагент, который выставляет нам услуги включит в книгу продаж 18 рублей, вот вам не соответствие, в следующем квартале мы включаем в книгу покупок 9 рублей, наш контрагент не включает ни чего, опять расхождение. В сложившейся ситуации у нас вся декларация не будет стыковаться, нам по всем позициям придётся отвечать на требования?

### #77 Консультант ФНС России

Консультант ФНС России

Advanced Member

- Members
- 342

- Пол: Мужчина
- Город: Москва

23 December 2014 - 12:50

> Добрый день!

> Наша организация, реализует продукцию на экспорт, по ставке 0% и ведёт разделение входящего НДС на внутренний рынок и на экспорт, соответственно при получении сч-ф с суммой НДС скажем 18 руб., 9 рублей включаем в книгу покупок текущего квартала, а 9 рублей относим на ГТД и включим её в книгу покупок после подтверждения 0 ставки по этой ГТД, т.е поставим её в книгу покупок следующего периода, соответственно контрагент, который выставляет нам услуги включит в книгу продаж 18 рублей, вот вам не соответствие, в следующем квартале мы включаем в книгу покупок 9 рублей, наш контрагент не включает ни чего, опять расхождение. В сложившейся ситуации у нас вся декларация не будет стыковаться, нам по всем позициям придётся отвечать на требования?

Добрый день! Естественно, "вторые" 9 рублей будут по-прежнему сопоставляться с записью в книге продаж за первый налоговой период, так что никакого несопоставления не будет.

Далеко не всегда сумма НДС, заявленная к вычету в книге покупок, должна найти полное сопоставление с такой же суммой в книге продаж Вашего контрагента за этот же налоговый период

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

http://nalog.ru/rn77...axes/nds/nds15/

### #78 Andrey124

Andrey124

Advanced Member

- Members
- 65

23 December 2014 - 13:12

> Добрый день!

> Наша организация, реализует продукцию на экспорт, по ставке 0% и ведёт разделение входящего НДС на внутренний рынок и на экспорт, соответственно при получении сч-ф с суммой НДС скажем 18 руб., 9 рублей включаем в книгу покупок текущего квартала, а 9 рублей относим на ГТД и включим её в книгу покупок после подтверждения 0 ставки по этой ГТД, т.е поставим её в книгу покупок следующего периода, соответственно контрагент, который выставляет нам услуги включит в книгу продаж 18 рублей, вот вам не соответствие, в следующем квартале мы включаем в книгу покупок 9 рублей, наш контрагент не включает ни чего, опять расхождение. В сложившейся ситуации у нас вся декларация не будет стыковаться, нам по всем позициям придётся отвечать на требования?

Внимательно читайте сообщения на форуме. Ответ на этот вопрос уже был опубликован. Его давали ФНС РФ в журнале Главбух № 22. Повторяю.

Что сделают, если данные у покупателя не совпадут с показателями у поставщика?

Если вычет у покупателя меньше или равен начисленному налогу у поставщика, проблем не будет. Если же вычет окажется больше, инспекторы сначала направят покупателю уведомление с реестром ошибок (несоответствий). Он должен будет проверить, нет ли ошибок в книге покупок. Если покупатель в пояснениях сообщит, что вычеты заявил правильно, то инспекторы запросят пояснения у поставщика.

Программа также будет учитывать и ситуации, когда поставщик и покупатель зарегистрировали счет-фактуру в разных кварталах.

Так, начисление НДС по счету-фактуре должно всегда предшествовать вычету у покупателя по этому документу. Если покупатель заявил вычет в следующем квартале, то инспекторы, возможно, тоже направят компании сообщение об ошибках и расхождениях.

### #79 Колодин Иосиф

Колодин Иосиф

Advanced Member

- Members
- 485

- Пол: Мужчина
- Город: Красноярск
- Интересы: Бухучет, аудит, авто, самопознание

23 December 2014 - 15:00

Добрый день!
Набрался терпения и прочитал все топики в данной теме... .
Уже здесь засвечено столько нерешенных вопросов, которые создадут массу проблем законопослушным налогоплательщикам.
А вот те, против кого, якобы, направлено это ужесточение в налоговом администрировании НДС, полагаю, уже нашли выход!!!
Весь интернет пестрит предложениями и семинарами на эту тему... .
После такого чтива настроение лирическое и вспоминаются слова из песни Андрея Миронова:

"Им Бы Понедельники НДС Взять И Отменить"
Поздравляю всех участников форума с наступающим Новым годом!!!
Здоровья нам всем и скорейшей отмены этого налога в нашей замечательной стране РОССИЯ !!!

С уважением,
Колодин Иосиф Маркович

### #80 S.S.Svetlana

S.S.Svetlana

Newbie

- Members
- 2

24 December 2014 - 14:58

Добрый день. Как получилось, что сдача декларации по ндс будет происходит по ТКС через оператора электронного документооборота, которыми владеют частные лица. Причем (условно) налог 1000рублей, заплатить за сдачу декларации 5000р. И это не предел. Никто не запрещает операторам поднять цены на обслуживание и главное никто не отвечает за НЕ ПОЛУЧЕНИЕ ИФНС декларации. А нельзя сделать бесплатным доступ всем желающим сдать декларацию по ндс, а почему обязательно через оператора по интернету, а если на флешке принести в налоговую, это не в электронном виде, а в каком?

### #81 slogic

slogic

Newbie

- Members
- 4

24 December 2014 - 15:03

На самом деле простое решение (для разработчиков софта по автоматизации учета) - это регистрировать сделки в реальном режиме (тут описывали данный подход на Украине). И больше никаких ни деклараций, ни выгрузок вообще не надо. Вы представляете, что практически каждый(!) разработчик софта делает по сути одну и ту же работу по разработке формы декларации и реализации алгоритма выгрузки. Причем то же самое делают и государственные разработчики, которое предоставляют программы на правительственных сайтах. А можно было направить эти ресурсы на действительно важные изменения.

### #82 Zorg523

Zorg523

Newbie

- Members
- 6

24 December 2014 - 16:53

Какие будут подходы при сверке выставленных и полученных счетов фактур – будет ли учитываться КПП в книгах покупок и продаж? Обособленные подразделения будут указывать свой КПП в фактурах, а декларация придет от головной организации. У продавца и покупателя в федеральной базе будут фактуры с разными КПП.

### #83 OlegR

OlegR

Newbie

- Members
- 2

24 December 2014 - 18:08

Добрый день!

У нас учет ведется на базе 1С 7, причем программа доработана под нужды нашего предприятия. Поэтому и не переходим на 1С 8, т.к. очень проблематично будет заново ее отстраивать под наш учет. Еще у нас есть два филиала: один сидит на 1С 8, а второй на 7. Всего счетов - фактур около 5 тыс в квартал. Будет ли возможность нам каким - то образом настроить выгрузку реквизитов из книг покупок в форму декларации?

Готовится ли общедоступное программное обеспечение, чтобы обеспечить таким налогоплательщикам, как мы, возможность формировать декларацию? Будет ли возможность из книги покупок и продаж в формате excel загружать данные в новую декларацию в базе 1С 7 или в Налогоплательщике?

### #84 Ирина Агафонова

Ирина Агафонова

Newbie

- Members
- 1

25 December 2014 - 02:17

Здравствуйте!

Очень хочется узнать, что надо сделать, для того, чтобы прошли проверку счета-фактуры, выписываемые розничным покупателям, не имеющим ИНН.

Это - продажи через интернет магазин, отправка курьерской службой, почтой.

Счет фактура при розничных продажах заполняется так:

Покупатель = номер накладной

Грузополучатель = номер накладной

Адрес - отсутствует

ИНН/КПП - отсутствует.

Пройдут ли проверку такие счета фактуры? И что надо сделать, чтобы прошли?

### #85 S.S.Svetlana

S.S.Svetlana

Newbie

- Members
- 2

25 December 2014 - 11:00

Прошу дать объяснения по вопросу. Как получилось что между налогоплательщиком и ИфНС встает коммерческая структура ( операторы электронного оборота), которая не отвечает за сдачу декларации по ндс, и ИФНС не отвечает за работу этих ЭДО. И второй вопрос, почему обязательно сдача ндс должна быть в электронном виде по ИНТЕРНЕТУ.

### #86 NechepurenkoIS

NechepurenkoIS

Member

- Members
- 11

25 December 2014 - 12:08

> 2. Неужели Вы думаете, что мифические "некоторые налоговые органы" будут требовать декларацию по НДС на бумаге? Кстати, можете конкретно указать, кто у Вас требует бумажную форму декларации при том, что Вы ее направили по ТКС в надлежащем порядке. Обязательно разберемся!

Не знаю является ли УФНС по г. Москве "мифической налоговой", но в недавнем поручении просили печатные декларации, в том числе по НДС в печатном виде.

Хотя всегда сдавали их по ТКС.

### #87 NechepurenkoIS

NechepurenkoIS

Member

- Members
- 11

25 December 2014 - 12:11

Везде пишут про автоматические требования.

А у меня такой вопрос.

В книге покупок за 1 квартал 2015 года у меня могут оказаться счета-фактуры, выставленные в 4 квартале 2014 и ранее.

Получается, что моя книга покупок сверку не пройдет. И мне автоматом вылетит требование. И сиди потом отписывайся каждый раз за каждый счет-фактуру.

Переходный момент будет как то учитываться при сверки?

### #88 Тыркалов Александр

Тыркалов Александр

Newbie

- Members
- 1

25 December 2014 - 15:32

Добрый день! Приказ ФНС от 29.10.2014г. № ММВ-7-3/558@ "Об утверждении формы налоговой декларации по НДС, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации в электронной форме" опубликован 22.12.2014г. К приказу прикреплены 6 документов, но среди них нет приложений описывающих порядок формирования (формат представления сведений) XML файлов. Если кто знает где найти данные форматы прошу сообщить.

### #89 Ахмадеев Руслан

Ахмадеев Руслан

Newbie

- Members
- 9

- Пол: Мужчина
- Город: Казань

25 December 2014 - 15:34

> Здравствуйте! У крупной организации, имеющей статус крупнейшего налогоплательщика появился вопрос о сдаче отчетности по НДС с 2015 года.

> В организации имеется несколько подразделений(филиалов), каждое из которых формирует свою книгу продаж и покупок в своей отдельной базе. Затем по данным этих книг бухгалтерия организации формирует общую декларацию по НДС сложив суммы по всем подразделениям(филиалам). Каким образом можно будет сформировать общую декларацию по НДС с книгами и журналом счетов-фактур с учетом новых правил сдачи отчетности по НДС с 2015 года.

подниму вопрос, так как ответа на него пока не увидел. У нас аналогичная ситуация.

Разработчиком ЮЛ-Налогоплательщик в данный момент разрабатывается механизм загрузки в ПО xml-выгрузок счетов-фактур. Мне кажется удобней было бы реализовать формирование декларации путем выгрузок книг покупок/продаж.

### #90 NechepurenkoIS

NechepurenkoIS

Member

- Members
- 11

26 December 2014 - 11:58

Еще вопрос, в соответствие с п. 7 ст. 171 НК РФ вычетам подлежат командировочные и представительские расходы. Правомерно отражать вычет не только на основании счетов-фактур, но и на основании БСО.

Будет ли учитывать эту особенность система сверки или можно сразу готовиться к требованию о предоставлении документов?

- 4
- 5
- 6
- 7
- 8

####

###

- Политика Конфиденциальности