Внутренний контроль и аудит

Годовой отчет 2011

# Внутренний контроль и аудит

## Система внутреннего контроля

В банке «Возрождение» в целях защиты прав и интересов акционеров и инвесторов функционирует система внутреннего контроля, обеспечивающая надзор за финансово-хозяйственной деятельностью Банка. Система направлена на: соблюдение установленных процедур и полномочий при принятии управленческих решений, затрагивающих интересы Банка, его акционеров и клиентов; выполнение Банком требований федерального законодательства, нормативных актов Банка России, других государственных органов; принятие своевременных и эффективных мер, способствующих устранению выявленных недостатков и нарушений в деятельности Банка и предотвращению их возникновения. Правила организации системы внутреннего контроля и другие внутренние документы Банка определяют организацию системы внутреннего контроля, состоящей из различных органов управления, структурных подразделений и ответственных сотрудников.

Совет Директоров и исполнительные органы осуществляют мониторинг работы системы внутреннего контроля Банка.

Контроль осуществляется по следующим направлениям:

- контроль со стороны исполнительных органов на предмет соответствия закону об акционерных обществах и Уставу;
- контроль над функционированием системы управления банковскими рисками;
- контроль над распределением полномочий при осуществлении банковских операций и других сделок;
- контроль над управлением информационными потоками и обеспечением информационной безопасности;
- контроль над системой противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма;
- контроль с целью обеспечения соответствия деятельности Банка как профессионального участника рынка ценных бумаг российскому законодательству и предписаниям ФСФР.

В 2011 году Банк продолжил работу по развитию системы внутреннего контроля в целях обеспечения ее соответствия масштабам деятельности, характеру совершаемых банковских операций и сделок Банка, а также организации контроля за своевременным и полным устранением нарушений и недостатков, их недопущении в дальнейшей работе Банка. Кроме того, в отчетном периоде была актуализирована внутренняя нормативная база банка «Возрождение», определяющая принципы построения системы внутреннего контроля и распределения обязанностей по выполнению контрольных функций между всеми сотрудниками, структурными подразделениями и органами управления.

Вверх

## Служба внутреннего контроля и аудита

Служба внутреннего контроля и аудита осуществляет мониторинг системы внутреннего контроля и оказывает содействие органам управления Банка в обеспечении эффективного функционирования Банка. Деятельность службы регламентирована Положением о Службе внутреннего контроля и аудита, Уставом, другими внутренними документами Банка, а также нормативными актами Банка России.

Деятельность Службы основывается на принципах постоянства, независимости и беспристрастности. Руководитель и сотрудники Службы внутреннего контроля и аудита не могут совмещать свою деятельность с деятельностью в других подразделениях Банка.

К обязанностям Службы относится:

- осуществление внутренних аудиторских проверок по всем направлениям деятельности Банка;
- осуществление контроля над эффективностью принятых подразделениями и/или органами управления Банка по результатам проверок мер, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков;
- осуществление контроля над принятием мер по устранению нарушений и недостатков, выявленных специалистами Банка России и Службы;
- взаимодействие с аудитором Банка и Банком России по вопросам организации внутреннего контроля, предупреждения и устранения нарушений сотрудниками Банка законодательных, нормативных правовых актов, внутренних документов и стандартов профессиональной деятельности;
- рассмотрение проектов внутренних документов Банка.

Служба внутреннего контроля и аудита подотчетна Совету Директоров Банка. Отчеты о работе Службы и выполнении планов проверок представляются не реже двух раз в год.

Вверх

## Ревизионная комиссия

Состав Ревизионной комиссии банка «Возрождение» избирается на Общем собрании акционеров на срок до очередного собрания акционеров. Ревизионная комиссия состоит не менее чем из 3 человек, которые не являются ни членами Совета Директоров, ни членами Правления Банка. В отчетном периоде в Комиссию Банка входили 4 человека.

В 2011 году Ревизионная комиссия провела проверку финансово-хозяйственной деятельности за 2010 год, а также анализ финансового состояния, выполнения установленных нормативов и лимитов, функционирования системы внутреннего контроля и системы управления рисками. Ревизионная комиссия подтвердила достоверность данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности и иных финансовых документах Банка. Внеочередных проверок по решению Общего собрания акционеров, Совета Директоров, а также требованию акционеров, Ревизионной комиссией не проводилось.

#### Состав Ревизионной комиссии

ФИО, год рождения, гражданство | Должности, занимаемые в Банке и в других организациях | Доля лица в уставном капитале Банка | Образование
--- | --- | --- | ---
Афонин Виктор Анатольевич, 1956 год, Россия | Председатель Ревизионной комиссии, заместитель Генерального директора ФГУП ВО «Алмазювелирэкспорт» | – | Высшее, Московский финансовый институт
Лапинская Тамара Николаевна, 1954 год, Россия | Член Ревизионной комиссии, Начальник Управления планирования и анализа деятельности Банка Финансового департамента | 0,004% | Высшее, Московский финансовый институт
Маркина Светлана Алексеевна, 1952 год, Россия | Член Ревизионной комиссии, Начальник Отдела учета внутрибанковских операций Управления бухгалтерского учета и отчетности | 0,0004% | Среднее специальное, Всесоюзный заочный учетно-кредитный техникум Госбанка СССР
Обрывалин Дмитрий Владимирович, 1960 год, Россия | Член Ревизионной комиссии, начальник Отдела по работе с акционерами Управления обеспечения корпоративной деятельности | 0,0001% | Высшее, Московский экономико-статистический институт

Вверх

## Аудитор Банка

Ежегодно в банке «Возрождение» проводится независимая аудиторская проверка отчетности по российским и международным стандартам финансовой отчетности. Независимый аудитор назначается Общим собранием акционеров по предложению Совета Директоров. С момента основания Банка его бессменным независимым аудитором является ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (до 1999 года ЗАО «Куперс энд Лайбранд»).

Член Некоммерческого партнерства Аудиторская палата России

Основной государственный регистрационный номер: 1027700148431

Местонахождение: 125047, г. Москва, ул. Бутырский вал, 10

Независимый аудитор банка «Возрождение» не имеет долей участия в его уставном капитале, аудитор не является заемщиком Банка, должностные лица банка «Возрождение» не являются сотрудниками аудитора. Кроме того, должностные лица ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» не имеют тесных родственных отношений и деловых связей с должностными лицами Банка.

Вверх

© 2012 Банк «Возрождение» (ОАО)