Годовой отчет за 2008 г. - АКБ «Северо-Западный 1 Альянс Банк» ОАО

(812) 458-89-47
info [at] nw1ab.ru
Как нас найти?

Информация о нас на сайте Центрального банка РФ

Список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк

## Годовой отчет за 2008 г.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
ЗАО АКБ «Агрокредбанк»
к годовому отчету за 2008 год

Коммерческий банк «Агрокредбанк» (далее Банк) был зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 14 ноября 1990 года в форме паевого общества. В 1993 году Банк был перерегистрирован в закрытое акционерное общество.

В настоящее время Банк осуществляет банковские операции на основании лицензии Банка России от 11.05.2000 г. №766.

Банк является членом Ассоциации российских банков, имеет Свидетельство Ассоциации российских банков от 10 апреля 1991 года №93.

Банк является участником системы обязательного страхования вкладов и имеет Свидетельство государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 20 января 2005 года №470.

За 2008 год Банк впервые за свою историю получил отрицательный финансовый результат в размере 18 365,8 тыс. рублей, за предыдущий год прибыль составляла 71 261 тыс. рублей.

Доходная часть баланса за отчетный год составила 210 928 тыс. рублей (за предыдущий год - 282 688 тыс. рублей), расходная за отчетный год составила 229 294 тыс. рублей (за предыдущий год - 211 426 тыс. рублей). В целом по Банку доходы снизились на 25,4% к прошлому году, в том числе по основным статьям доходов в 2008 году по сравнению с 2007 годом наблюдался рост: кредитные операции на 17,8%, услуги от кредитных операций на 66,6%, аренда и лизинг на 16,7%, валютные операции в 2 раза, прочие доходы на 48,3%.

Снижение доходов произошло по статьям: «Расчетно-кассовое обслуживание и инкассаторские услуги» на 8,8%; «Восстановление резервов по ссудам» на 21,9% и «Ценные бумаги» на 55%.

тыс. руб.

|  | 2008 год | 2007 год | %
1. | Кредитные операции | 66057 | 56 060 | 17,8
2. | Валютные операции | 11 677 | 5 772 | в 2 раза
3. | Ценные бумаги | 36 042 | 80 021 | -55
4. | Услуги от кредитных операций | 14 784 | 8 876 | 66,6
5. | Аренда и лизинг | 13 602 | 11 651 | 16,7
6. | Расчетно-кассовое обслуживание, инкассаторские услуги | 21 796 | 23 900 | -8,8
7. | восстановление резервов по ссудам | 45 672 | 58 478 | -21,9
8. | Прочие доходы | 1 298 | 875 | 48,3

Убыток Банка за 2008 год составил 18 365,8 тыс. рублей, в том числе убыток головного офиса - 23 482,4 тыс. рублей, прибыль филиала в пос. Сазоново составила 5 116,6 тыс. рублей.

Основной причиной отрицательного финансового результата банка являются убытки от операций с ценными бумагами в сумме 39 194 тыс. рублей. Решение о переклассификации ценных бумаг, приобретенных до 01.07.2008 г. (Указание Банка России от 17.11.2008 г. №2129-У) позволило только частично покрыть полученные убытки. В связи с краткосрочной потерей ликвидности из-за оттока средств с корреспондентского счета Банка, вызванного необходимостью немедленного и единовременного исполнения Банком своих обязательств на фоне резко негативной ситуации в финансовой сфере Российской Федерации, кризиса доверия на межбанковском рынке, оттока депозитов юридических лиц, банк вынужден был принять решение о продаже ценных бумаг, зафиксировав убытки, вывести необходимые средства с финансового рынка для выполнения обязательств перед клиентами. Все обязательства перед клиентами Банком выполнялись в срок: не было задержек платежей; своевременно, по срокам возвращены межбанковские кредиты, депозиты юридических лиц; не допускались задержки выплат истребованных по срокам вкладов физических лиц. Покрыть убытки от операций с ценными бумагами не удалось, так как для обеспечения своевременных расчетов, поддержания ликвидности и выполнения экономических нормативов Банка России Банк вынужденно сокращал кредитный портфель и, как следствие, недополучил запланированные процентные доходы. Кредитный портфель только с 01.07.2008 г. до 01.01.2009 г. снизился с 497 098 тыс. рублей до 222 344 тыс. рублей. Привлеченные средства по состоянию на 01.01.2008 г. составляли 472 082 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2009 г. - 251 916 тыс. рублей, в том числе межбанковские кредиты: на 01.01.2008 г. - 137 200 тыс. рублей, на 01.01.2009 г. – нет, депозиты юридических лиц: на 01.01.2008 г. - 68 000 тыс. рублей, на 01.01.2009 г. – 26 675 тыс. рублей; вклады физических лиц: на 01.01.2008 г. - 181 698 тыс. рублей, на 01.01.2009 г. – 152 242 тыс. рублей.

тыс. руб.

| 01.01.2008 г. | 01.07.2008 г. | 01.10.2008 г. | 01.01.2009 г.
Кредитный портфель, в т.ч. | 388 003 | 497 098 | 323 212 | 222 344
просрочка | 3 386 | 1 947 | 1 918 | 4 724
созданы резервы 100% | 2 049 | 1 947 | 1 918 | 1 705
Привлеченные средства, в т.ч. | 472 082 | 556 783 | 393 308 | 251 592
на р/счетах юридических лиц и предпринимателей | 85 184 | 148 559 | 155 108 | 72 675
депозиты юридических лиц | 68 000 | 66 100 | 18 900 | 26 675
вклады физических лиц | 181 698 | 192 124 | 175 492 | 152 242
межбанковские кредиты | 137 200 | 150 000 | 37 000 | --
Прибыль Банка | 71 261 | 17 171 | -24 075 | -18 365
Капитал | 97 944 | 107 913 | 66 804 | 58 215

Из данных таблицы видно, что до июля месяца банк работал в нормальном режиме, увеличивая кредитный портфель, сокращая просроченные кредиты, под которые были созданы 100% резервы; наращивал привлеченные средства, получая при этом прибыль и наращивая капитал.

В III квартале начался отток депозитов юридических лиц, вкладов физических лиц, перестал работать межбанк, сократились остатки на расчетных счетах. Фондовый рынок обрушился, за 9 месяцев Банк получил убытки от ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, 49 293 тыс. рублей; по балансу на 01.10.2008 г. зафиксирован убыток 24 705 тыс. рублей, капитал с 01.07.2008 г. за III квартал упал с 107 913 тыс. рублей на 41 109 тыс. рублей.

Особенно резкое ухудшение положения по всем аспектам деятельности продолжилось в IV квартале, что подтверждается данными показателями таблицы.

Оценив допущенные риски потерь капитала, не имея возможности его увеличения прежним составом акционеров, Совет директоров Банка принял решение о смене собственников Банка. 27 октября 2008 года (протокол №18) на внеочередном заседании Совета директоров Банка было принято решение о продаже акций Банка инвесторам из Санкт-Петербурга. По состоянию на 01.01.2009 г. акции банка приобретены на 99,2% новыми участниками. Благодаря оперативным действиям Правления Банка, Совета директоров Банка, акционеров и инвесторов, в короткий срок 92% акций было выкуплено инвесторами, которые предложили провести внеочередное собрание акционеров 22 января 2009 года, на котором было принято решение об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций на сумму 1 млрд. рублей.

Кредитная политика Банка в 2008 году сохраняла направленность на инвестирование в реальный сектор экономики - промышленность, сельское хозяйство, торговлю, строительство и предпринимательскую деятельность. Объемы выданных кредитов за 2008 год составили 1 331 244 тыс. рублей, рост, по сравнению с предыдущим годом, составил 23,7% (1 075 925 тыс. рублей - 2007 год), несмотря на то, что в IV квартале 2008 года кредиты практически не выдавались. Средние кредитные вложения за 2008 год сложились в сумме 405 346 тыс. рублей, выше предыдущего года (376 240 тыс. рублей) на 29 106 тыс. рублей. Кредитный портфель по кредитам, выданным от 1 года до 3 лет, по состоянию на 01.01.2009 г. составил 222 344 тыс. рублей, а по состоянию на 01.01.2008 г. - 388 003 тыс. рублей. Наибольший рост объемов выданных кредитов произошел в 2008 году в строительство, оптовую и розничную торговлю; кредиты, выданные сельскому хозяйству и физическим лицам, возросли незначительно, что видно из таблицы:

тыс. руб.

| 2008 год | 2007 год
сельское хозяйство | 128 600 | 110 150
металлопереработка, обрабатывающая промышленность | 184 196 | 219 732
оптовая и розничная торговля, общественное питание | 346 254 | 188 979
физические лица | 128 727 | 121 121
строительство, транспорт и связь | 407 795 | 309 807
операции с недвижимым имуществом, аренда | 14300 | --
прочие виды деятельности | 13150 | 16 710

За 2008 год выдано кредитов заемщикам Вологодской области на сумму 1 267 794 тыс. рублей, Ленинградской области на сумму 69 450 тыс. рублей.

Валюта баланса Банка по состоянию на 01.01.2009 г. составила 516 487 тыс. рублей, на 01.01.2008 г. составляла - 692 438 тыс. рублей, снижение составило 175 951 тыс. рублей.

Капитал Банка по состоянию на 01.01.2009 г. составил 58 215 тыс. рублей, на 01.01.2008 г. составлял 97 944 тыс. рублей, снижение за год составило 39 729 тыс. рублей или 40,6%. Капитал Банка снился вследствие сложившегося отрицательного финансового результата как в целом за год, так в частности по ценным бумагам - 39 194 тыс. рублей.

Естественно, показатели рентабельности за 2008 год резко ушли в отрицательную зону:

%

| 2008 год | 2007 год
рентабельность капитала | -20 | 72,7
рентабельность уставного капитала | -184 | 712,6
рентабельность совокупных активов | -2,2 | 12,3
рентабельность активов, приносящих доход | -3,5 | 16,6

Убыток на 1 акцию составил 0,18365 тыс. рублей или 183 руб. 65 копеек.

В 2008 году Банк поддерживал корреспондентские отношения с российскими и зарубежными финансовыми институтами, в числе которых ЗАО «Русславбанк», ОАО Комсоцбанк «Бумеранг», ОАО КБ «Севергазбанк», филиал «Череповецкий» ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», ЗАО «Петербургский расчетный центр», RaifeisenZentralbankOesterreichAG и другие.

В течение 2008 года Банк продолжил развитие розничного бизнеса - предлагал срочные вклады с повышенной процентной ставкой для VIP-клиентов, осуществлял скоростные денежные переводы через систему «Contact».

В 2008 году филиал Банка в поселке Сазоново Чагодощенского района Вологодской области предоставлял полный спектр банковских услуг на высоком профессиональном и техническом уровнях. При этом в филиале применялась гибкая тарифная политика в отношении рублевых депозитов, получило более широкое развитие валютно-обменных операций.

Операционные кассы, открытые в населенных пунктах Череповецкого района выполняли услуги по зачислению и выдаче заработной платы предприятий, приему-выдаче вкладов населения, приему выручки, оплате коммунальных и других платежей. Средние остатки вкладов в 3 операционных кассах колебались в течение года от 40 до 50 млн. рублей.

Внутренний контроль в Банке осуществлялся в соответствии с требованиями Федерального закона Российской Федерации от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Положения Банка России от 16.12.2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», а также Положения Банка России от 26.03.2007 г. №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Содержание и порядок реализации внутренних документов Банка полностью соответствуют нормам Федерального закона Российской Федерации от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с последующими изменениями и дополнениями, с учетом писем Банка России от 21.01.2005 г. №12-Т, от 26.01.2005 г. №17-Т, от 13.07.2005 г. №99-Т, от 13.07.2005 г. №87-Т, от 26.12.2005 г. №161-Т, Положения Банка России от 16.12.2003 г. №242-П, Указания Банка России от 09.08.2004 г. №1485-У, Указания Банка России от 09.08.2004 г. №1486-У.

Действующая редакция «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО АКБ «Агрокредбанк» утверждена Председателем Правления Банка 09.01.2007 г. и согласована с Главным управлением Банка России по Вологодской области 09.02.2007 г.

Отчет ответственного сотрудника о результатах реализации «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО АКБ «Агрокредбанк» за 2008 год был рассмотрен и утвержден Председателем Правления Банка 16.01.2009 г.

За период с 01.01.2008 г. по 31.12.2008 г. согласно Программе выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, по операциям, которые подлежат обязательному контролю, а также по необычным сделкам в ходе первичного и последующего контроля было выявлено и составлено 428 сообщений, 414 из которых были отправлены в Федеральную Службу по финансовому мониторингу, в том числе 242 сообщения были составлена по коду вида операций 6001 «Необычные операции», а 172 сообщения - как «Операции обязательного контроля».

. По остальным сообщениям получены необходимые объяснения от представителей организаций, исключающие подозрения в осуществлении клиентом противоправной деятельности. Основная часть Система внутреннего контроля Банка организована в соответствии с требованиями Положения Банка России от 16.12.2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». В соответствии с рекомендациями Банка России разработана и утверждена Советом директоров Банка (протокол от 06.05.2004 г. №2) .

План работы отдела внутреннего контроля на 2008 год утвержден Советом директоров Банка (протокол от 26.12.2008 г. №1) и выполнен полностью. Требования п.4.10.1 Положения Банка России от 16.12.2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» в части проведения проверок по всем направлениям деятельности Банка выполнены в полном объеме.

В отчетном году в Учетную политику Банка не вносилось существенных изменений, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности.

В целях подготовки к составлению годового отчета произведена инвентаризация по состоянию на 1 декабря 2008 года денежных средств и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, расчетов по требованиям и обязательствам по банковским операциям и сделкам, по требованиям и обязательствам по срочным сделкам, расчетов с дебиторами и кредиторами, а также ревизия кассы по состоянию на 1 января нового года. По результатам инвентаризации между фактическим наличием и данными бухгалтерского учета расхождений не выявлено, излишков и недостач не обнаружено.

В составе кредиторской задолженности отражены начисленные налоговые обязательства, взносы по страхованию вкладов, которые будут перечислены в сроки, установленные законодательством, и обязательства по операциям, которые признаны расходами в качестве СПОД.

В составе дебиторской задолженности отражены предоплата поставщикам за товары и услуги, а также требование по операциям, которые признаны доходами в качестве СПОД, По результатам сверки дебиторской задолженности с поставщиками расхождений не выявлено.

По состоянию на 1 января 2009 года просроченной дебиторской или кредиторской задолженностей нет.

В Учетную политику Банка на 2009 год существенных изменений не внесено.

Председатель Правления ЗАО АКБ «Агрокредбанк»: Л.В. Морозова

Главный бухгалтер: Л.А. Папушина

продолжение