Система внутреннего контроля

Годовой отчет 2013
Структура отчета English

# Система внутреннего контроля

Организованная во Внешэкономбанке система внутреннего контроля ориентирована прежде всего на обеспечение эффективности финансово-хозяйственной деятельности Внешэкономбанка, недопущение нарушений законодательства, правил, установленных регуляторами в соответствующих сферах деятельности, соблюдение положений внутренних нормативных документов Внешэкономбанка.

Ключевым (организующим) элементом системы внутреннего контроля Внешэкономбанка является Служба внутреннего контроля – структурное подразделение, подотчетное наблюдательному совету и Председателю Внешэкономбанка (по вопросам текущей деятельности). Руководитель указанной службы назначается наблюдательным советом Внешэкономбанка.

Одним из основных направлений деятельности Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка является текущий контроль (мониторинг) критических бизнес-процессов, включающий контроль рисков, связанных с осуществлением Внешэкономбанком кредитно-инвестиционной деятельности и деятельности на финансовых рынках, контроль соблюдения нормативных документов, регламентирующих вопросы формирования резервов, функционирования информационных систем.

В отчетном году Службой внутреннего контроля Внешэкономбанка проведено совокупно более 50 ревизий, комплексных и тематических проверок во Внешэкономбанке, а также в его дочерних и зависимых организациях. Важной составляющей работы Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка является контроль эффективности и достаточности принимаемых мер в целях устранения выявленных недостатков.

В 2013 году также проведен аудит Отчета Группы Внешэкономбанка об устойчивом развитии.

Одним из условий повышения качества внутреннего контроля является совершенствование внутренней нормативной базы.

### Основные результаты работы по совершенствованию внутренней нормативной базы в 2013 году

- Разработаны методика мониторинга использования средств в рамках комплексной поддержки МСП, методика мониторинга за ходом осуществления деятельности в качестве инвестиционного консультанта по реализации инвестиционных проектов, доработана 21 методика по процедурам контроля инвестиционной и финансовой деятельности Банка.
- Разработана методика контроля порядка уведомления уполномоченного федерального органа исполнительной власти о допущенных нарушениях, выявленных в рамках депозитарного учета, разработаны методические рекомендации по контролю за соблюдением ограничений при осуществлении деятельности государственной управляющей компании средствами застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, и средствами выплатного резерва.
- Разработан ряд методологических документов по вопросам проведения проверок деятельности дочерних и зависимых организаций, а также отчетов о деятельности Группы Внешэкономбанка.

Большое внимание уделяется также совершенствованию внутренней нормативной базы дочерних и зависимых организаций Внешэкономбанка в целях применения единых методологических подходов к организации системы внутреннего контроля в Группе Внешэкономбанка.

По состоянию на 1 января 2014 года работники, входящие в состав Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка, имеют 7 аттестатов Минфина России на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита и 1 аттестат в области общего аудита, 21 аттестат ФКЦБ/ФСФР по различным направлениям деятельности на рынке ценных бумаг, 1 сертификат ITIL, 1 диплом MBA, 1 аттестат профессионального бухгалтера Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России, 1 диплом по МФО (ДипИФР).

НАВЕРХ